格隆匯5月28日丨麗新國際(00191.HK)公吿，於2026年5月28日，賣方Action Charm Limited(麗新發展之直接全資附屬公司及麗新制衣之間接非全資附屬公司(透過麗新制衣於麗新發展之持股))及麗新發展與買方Wave Expandary Limited及買方之擔保人訂立協議，據此，賣方集團已有條件同意出售銷售股份；而買方已有條件同意以代價(可予調整)購買銷售股份。買方提供的總代價為4913.5萬歐元，乃基於對目標對象(Camper & Nicholsons International S.A)100%股權價值5000萬歐元的估值。根據管理層的交割前2025財年EBITDA，該估值倍數約為12倍。該交易涉及(i)首次出售目標對象80%權益及(ii)根據股東協議，就目標對象之餘下權益向賣方授出認沽期權及向買方授出認購期權。

出售事項的代價為4000萬歐元(即目標對象總估值的80%)(可予調整)。該出售事項乃透過轉讓佔已發行股份總數81.4%的銷售股份實現，其擁有目標對象98.27%股權。

目標對象為一間於盧森堡註冊成立之有限公司，為附屬公司A擁有98.27%之直接附屬公司及目標公司之間接附屬公司。目標對象主要從事提供遊艇與租賃經紀、遊艇管理、租賃管理、新船建造與設計管理、保險解決方案、企業服務及國際超級遊艇的船員派遣。

麗新制衣及麗新發展各自均不時對其資產及業務組合進行策略性審查，以期精簡其業務，併為彼等各自之股東爭取最大回報。麗新制衣董事及麗新發展董事認為，買方要約及將就出售事項收取之總代價具吸引力，為管理層的交割前2025財年EBITDA約12倍，並與根據賣方集團之研究得出之其他可資比較上市公司之數值一致。

出售事項將使麗新發展集團得以精簡其業務重心，並將管理層的注意力重新分配。出售事項亦將強化麗新發展集團之流動性狀況及現金流量。出售事項所得款項淨額將提升麗新發展集團之整體財務靈活性，並將作以下用途：麗新發展一般營運資金需求及╱或償還現有債務。此外，認沽期權將使麗新發展集團可選擇按買方以每股為基準支付之代價計算之價格完全退出麗新發展集團於目標集團之投資。

鑑於上述，麗新制衣董事及麗新發展董事分別認為，交易及交易文件之條款乃屬公平合理，且按一般商業條款訂立，且交易符合麗新制衣及麗新發展(視乎情況而定)及彼等各自股東之整體利益。