中信泰富特鋼續做外匯遠期結售匯 鎖匯避險 涉資最多1.3億美元

中信股份(00267.HK)旗下中信泰富特鋼集團公佈，為規避及防範外匯市場風險，降低匯率波動對經營業績的影響，擬繼續開展以套期保值為目的的外匯遠期結售匯業務。😊

據了解，該業務是經中國人民銀行批准的外匯避險金融產品，集團將與銀行簽訂遠期結售匯合約，鎖定結售匯成本。業務僅限於實際經營涉及的主要結算幣種，包括美元及歐元。集團預計動用的交易保證金和權利金上限不超過1,000萬美元或其他等值外幣，任一交易日持有的最高合約價值不超過13,000萬美元或其他等值外幣。有關額度可在審批期限內循環滾動使用，董事會授權管理層在額度範圍內審批及選擇合作銀行。業務有效期自董事會審議通過起12個月，單筆交易存續期如超過授權期限，將自動順延至該筆交易終止。

集團強調，此舉是基於正常生產經營需要，並非單純以盈利為目的的外匯交易，有利於降低匯率波動影響，增強財務穩健性。集團已制定《遠期結售匯管理制度》，明確操作原則、審批權限及內部流程，並設立虧損預警及止損機制：當已確認損益及浮動虧損達到最近一年經審計歸屬於股東淨利潤的5%且絕對金額超過800萬元人民幣時，觸發預警；達到10%且絕對金額超過1,000萬元人民幣時，則須止損。此外，集團將加強應收賬款管理、審慎審核交易合約條款，並密切關注國際市場環境變化。

會計處理方面，集團將按照《企業會計準則》相關規定進行核算。董事會認為，在保證正常經營的前提下，繼續開展外匯遠期結售匯業務具有必要性和可行性。📊